Empresária não segue orientação de contador, e bancos negam crédito; erro é comum, dizem especialistas

A empresária Jaqueline Garcia não seguiu a orientação de seu contador e deixou de pagar o DAS (Documento de Arrecadação do Simples Nacional) no mês de março, no início da pandemia. O valor do tributo era R$ 972. Por causa disso, seu pedido de empréstimo de R$ 35 mil para capital de giro durante a pandemia foi negado por dois bancos.

Para regularizar a situação, Jaqueline teve que pagar o DAS atrasado (parcela de R$ 1.113). “Emprestei dinheiro da pessoa física para socorrer a pessoa jurídica”, disse.

Especialistas e o Conselho Regional de Contabilidade do Estado de São Paulo (CRCSP) orientam que qualquer tipo de empresa deve procurar a consultoria de um contador na hora de solicitar crédito e seguir as suas orientações.

Alguns erros que impedem sua empresa de conseguir crédito

• Não ter documentos que demonstrem todas as operações feitas pela empresa.
• Saídas de dinheiro sem comprovação idônea, sem notas fiscais ou documentos que as substituam.
• Falta de controle e monitoramento dos bens da empresa (máquinas e equipamentos), o que a impede de usá-los como garantia. Isso também demonstra falta de cuidado com seu patrimônio.
• Misturar a conta da empresa com a conta dos sócios.

Contabilidade em dia é sinal de responsabilidade financeira

As informações contábeis são o raio-x da saúde financeira de uma empresa. Com elas, é possível verificar se a empresa é saudável, se tem liquidez, se irá gerar caixa suficiente para quitar as dívidas, se a operação é rentável etc. São informações úteis ao investidor, credor ou governo.

A contabilidade mantém as informações da empresa organizadas para auxiliar os empreendedores na gestão de seus negócios, como no controle e na correção de possíveis inconsistências —por exemplo, operações que não foram declaradas ou informações declaradas de forma errada.

Os principais documentos exigidos

A maioria das instituições financeiras de grande porte exige a apresentação das demonstrações financeiras principais como parte da documentação para avaliação da concessão do crédito.

Principais documentos exigidos:

• Balanço Patrimonial: mostra o patrimônio líquido, ao apresentar a estrutura de bens, direitos e obrigações de uma empresa. Com ele, é possível fazer a análise das origens de recursos e como eles têm sido aplicados pela organização.
• Demonstração do Resultado do Exercício (DRE): aponta, de forma mensal ou anual, se a companhia está obtendo lucro ou prejuízo, ao cruzar as receitas da empresa com seus custos e despesas. É um relatório importante para avaliar o desempenho da empresa no período analisado.
• Demonstração dos Fluxos de Caixa (DFC): demonstra todas as entradas e saídas de dinheiro da empresa. Com ele, é possível saber rapidamente a situação atual do caixa do negócio.

Tais informações podem ser completadas com faturamento dos últimos 12 meses, balancete do último trimestre, DRE projetado para o prazo da linha solicitada, Imposto de Renda dos sócios, extratos bancários, situação cadastral, certidões negativas de débito de âmbito federal, estadual e municipal, entre outras.

Procure orientação contábil na hora de solicitar empréstimo

Nem sempre as empresas, especialmente as menores, possuem especialistas nas questões financeiras, tributárias etc. O profissional da contabilidade precisa ler e se adequar às constantes alterações de leis, normas, alíquotas e enquadramentos. São conhecimentos e leituras muito específicas, que levam tempo e requerem experiência e interpretação.

“O empreendedor amparado por um bom profissional de contabilidade economiza tempo e recursos e evita multas por recolhimentos incorretos”, disse Patricia Viana, Sebrae-SP.

O contador deve estar próximo ao empresário e entender a fundo as operações das empresas para fazer um planejamento tributário assertivo e buscar sempre a redução de cargas tributárias embasado nas legislações.

Dicas para manter a contabilidade sadia

• Total transparência entre empreendedor e contador. O empreendedor deve expor as reais situações para que o contador possa indicar a melhor saída.
• Profissionais dinâmicos: Os contadores devem estar antenados e atualizados o tempo todo e seguir as normas contábeis.
• Alimentar o fluxo de caixa da empresa. O registro diário das movimentações financeiras irá caminhar em conjunto com a escrituração contábil.
• Manter bons níveis de liquidez, tendo um planejamento de capital de giro adequado à sua real necessidade. Posições negativas de caixa a longo prazo poderão levar à inadimplência e posterior mortalidade de uma empresa.
• Otimização de processos de gestão de empresas. O empreendedor utilizará seu tempo para aquilo que gera valor para o cliente, ou seja, a operação e gestão do negócio. E contrata o profissional capacitado para a contabilidade, atividade que exige conhecimentos e habilidades específicas.

Fonte: https://economia.uol.com.br/reportagens-especiais/contabilidade-em-dia-obter-credito/